株式会社ナレッジパートナーズ

内部統制とは

　内部統制とは、①業務の有効性及び効率性、②財務報告の信頼性、③法令遵守④資産保全の４つの目的のために、業務に組み込まれ、遂行されるプロセスをいい、①統制環境、②リスクの評価と対応、③統制活動、④情報と伝達、⑤モニタリング（監視活動）、⑥ＩＴ（情報技術）への対応の６つの基本的要素から構成されます。

社内規程

　内部統制において、社内規程が明文化されていないと、業務範囲や責任があいまいになり、適切な内部統制が行えません。また、公開審査でも社内規程や運用状況がチェックされますので、社内規程を作成する必要があります。
　社内規程は①基本規程、②管理業務規程、③組織関係規程、④人事関係規程、⑤コンプライアンス規程の５つに分けることができます。

主な社内規程一覧

　社内規程の書式テンプレート（雛形、フォーマット）をWord形式でダウンロードできます。サンプルですので、御社の状況に合わせて適宜変更してご活用ください。